文/Nichole L. Torres
现金流是成功的关键；良好的现金流管理将带来业务的蒸蒸日上。“如果现金用光了，你的公司也就玩完了，”CFO外包服务提供商The Profit Institute执行董事弗雷德·帕里什（Fred Parrish）说。财务管理不是阅读财务报表那么简单。在你做出财务决策之时，要着眼于未来六个月、一年乃至一年半内的现金流状况。
“企业家们通常认为，‘只要我能销售出产品，我就能获得收入，然后我就会得到现金，’”商业咨询企业福克斯资源公司（FOCUS Resources）总裁李·斯特里兰德（Lea Strickland）说，“但那可不一定。”你需要用现金来支付租金、购买设备并发放员工工资。如果你的账单需要按月支付，可你通常要花60～90天的时间才能收到来自客户的付款，你可能将陷入困境。糟糕现金流的其它迹象包括：你的销售收入增加但你的银行存款余额仍无变化；存货资产比销售额上升得更快；或者，你总是在最后一天甚至更晚才能支付账单。与供应商的沟通非常关键。你可以通过事前谈判争取到较好条件，如果你有问题也不妨直说，而不是一直等到超过支付期限。”
DMI公司（DMi Partners）是一家位于费城的互联网营销企业，自2003年创业伊始，其三位创始人就对现金流十分重视。这三人是现年29岁的詹姆斯·德兰尼（James Delaney）、帕特里克·迈金纳（Patrick McKenna）和31岁的亚当·威尔（Adam Weil）；该公司无时无刻不专注于创造可实现收入，同时通过与供应商的谈判争取更优厚的条件，从而在成立后三个月内，便保持了很好的现金流。德兰尼说，“我们有能力找到供应商，我们也无需太多资本投入，就能与那些供应商合作。我们四处搜寻，将掌握到的线索卖给我们的客户，现金流也就随之而来。”他们首先注重现金流入，然后将开支用在最可能产生现金的地方；就在去年，该公司的销售额已达到八位数。
（译/ewine）
